Pronóstico Financiero Para Pequeñas Empresas: Guía completa

El pronóstico financiero es uno de los elementos más importantes que necesitas para planificar y gestionar una pequeña empresa.

Esta guía completa abordará todo lo que necesitas saber acerca de cómo planear un pronóstico para tu pequeña empresa.

¿Qué es un pronóstico financiero?

El pronóstico financiero, también conocido como proyección financiera, es el proceso utilizado para estimar o predecir los ingresos, ganancias netas, costos y gastos venideros. Puedes iniciar por observando los datos financieros actuales e históricos y así preveer lo que podría suceder en el futuro. Igualmente, puedes estimar en qué forma podrían influir los cambios de la economía en tu empresa. Hay pronósticos a corto y a largo plazo.

• Los pronósticos financieros a corto plazo te permiten ajustar tus planes de acuerdo con lo que prevés que sucederá en un futuro próximo.
• Los pronósticos financieros a largo plazo pueden darte una mejor idea de dónde estará tu negocio más adelante en el tiempo.

Aprende a analizar el flujo de efectivo de tu empresa

Ejemplo de pronóstico financiero

Una proyección financiera puede ayudarle a predecir cómo serán los gastos en el futuro. Puedes elaborar un pronóstico observando cómo fueron los gastos pasados. En este caso, puedes estimar lo que necesitarás gastar en rubros futuros, entre ellos inventarios, alquiler y servicios públicos. Por lo tanto, si obtienes un ingreso promedio de $1,000 al mes, puedes estimar que ésta será aproximadamente la misma suma en los próximos meses.

Tipos de pronóstico financiero

Hay diversos tipos pronósticos financieros, dependiendo del enfoque que se utilice.

Pronóstico cuantitativo

Este método reúne los estados financieros y tendencias anteriores. La mayoría de las veces, las empresas que llevan un tiempo en el negocio utilizan este tipo de pronóstico. La precisión del tipo cuantitativo depende de la calidad y disponibilidad de los datos anteriores. Este tipo de proyección puede ser compleja para empresas que tienen una corta trayectoria.

Pronóstico cualitativo

Este método de pronóstico se basa en gran medida en supuestos y en opiniones de expertos. Las start-up o las empresas que no llevan mucho tiempo en el negocio emplean este método porque no cuentan con un historial suficiente de datos en los que puedan confiar. El pronóstico cualitativo es menos preciso que el cuantitativo, pero así todo puede darte una buena idea de hacia dónde se dirige tu negocio.

Importancia del pronóstico financiero

El pronóstico financiero es esencial para los empresarios. Les ayuda a entender cuáles son los beneficios y riesgos potenciales, así como predecir ingresos y gastos futuros. Mediante estas predicciones puedes tomar decisiones informadas acerca del crecimiento de tu negocio, como, la planeación estratégica, la adquisición de los equipos que necesita y la contratación de personal adicional. Asimismo, estimarás qué tantos ingresos generarás y cuánto tiempo llevará liquidar tus ganancias, para que tu pequeña empresa pueda tener un flujo de efectivo sano. Es decir, el pronóstico también puede ayudar a evitar posibles problemas financieros identificando señales de alerta tempranas. Por ejemplo, si en los pronósticos de tu empresa se indica que los ingresos disminuirán el próximo mes. Entonces, puedes tomar medidas para reducir los costos , incrementar las ventas o incluso posponer tu plan de alquilar una nueva oficina o tienda.

Ventajas de realizar un pronóstico financiero para pequeñas empresas

Son múltiples las ventajas que ofrece hacer un este proceso en pequeñas empresas

Conocimientos útiles

Una proyección financiera te permite entender tus estados financieros y comportamientos pasados y aprender de ellos. De igual modo, puedes tomar notas de las cosas buenas que hayas realizado y repetirlas si se vuelve a presentar una situación semejante. Esto puede resultar útil para establecer metas y medir el éxito de tu operación.

Decisiones informadas

Otra ventaja es que te puede ayudar a tomar decisiones informadas referentes a tu negocio y hacer un seguimiento a tus avances y rendimiento a lo largo del tiempo. De manera semejante, la proyección financiera de una empresa puede dar una idea del futuro y anticipar cambios en el mercado o en tu industria. Es mejor que tus futuras decisiones estén basadas en datos.

Gestiona el flujo de efectivo y evita posibles problemas financieros

Al proyectar tus ingresos y gastos, puedes tener una mejor idea de cuándo entrará y saldrá el dinero. Esta información te puede resultar útil para efectos de:

• Elaboración de presupuestos
• Analizar el pronóstico de ganancias y tener suficiente dinero para cubrir los gastos
• Identificar problemas

Prediciendo tendencias, haciendo la investigación de mercados correcta y midiendo el desempeño futuro de tu negocio, puedes realizar cambios para evitar problemas de flujos de caja y contemplar posibles soluciones

Plan de inversiones

Las empresas que proyectan un flujo de efectivo futuro pueden saber cuándo contarán con dinero extra para invertir. Tú puedes utilizar esta información para decidir en qué invertir y cuándo hacerlo, además de ayudarte a realizar un seguimiento a cómo avanzas hacia las metas financieras.

Modelos de pronóstico financiero para pequeñas empresas

A continuación, presentamos una lista de modelos de pronósticos financieros para pequeñas empresas. Para facilitar su comprensión, los hemos dividido en enfoques ascendentes y descendentes.

Modelos de pronóstico ascendentes

Como su nombre lo indica, el pronóstico de abajo hacia arriba comienza con supuestos individuales y los va agregando para conformar un pronóstico completo.

Método de supuestos individuales

Implica hacer ciertas suposiciones acerca de lo que ocurrirá en el futuro sin utilizar comunes variables financieras. Si estás empezando una nueva empresa o has estado en el negocio durante algún tiempo, debes utilizar este método. Es el método de pronóstico ascendente más básico.

Método compuesto de la fuerza de ventas

El método compuesto de la fuerza de ventas utiliza el concepto colectivo de la fuerza de ventas de una empresa para predecir las ventas futuras. Utiliza este método si la fuerza de ventas tiene muchos contactos de clientes, como ventas minoristas o B2B (entre empresas).

Métodos de pronóstico descendentes

El pronóstico de arriba hacia abajo empieza con supuestos de alto nivel y luego los desagrega en niveles más bajos.

Análisis de mercado

Este análisis utiliza las tendencias del mercado para predecir lo que sucederá en el futuro. Utiliza este método si estás vendiendo productos o servicios.

Análisis de series temporales

El análisis de series temporales utiliza datos y tendencias previos para predecir lo que sucederá en el futuro. Utiliza este método si cuentas con mucho historial comercial.

El método Delphi

Es un método cualitativo que utiliza conceptos de expertos para predecir los ingresos futuros. Para ello, deberás reunir a un grupo de expertos y solicitarles que proporcionen sus predicciones sobre los ingresos futuros. Luego puedes promediar estas estimaciones financieras para obtener un pronóstico final. Aprende a analizar el flujo de efectivo de tu empresa

¿Cómo hacer una proyección financiera para una pequeña empresa?

Aqui presentamos los elementos críticos y las mejores prácticas para hacer una proyección financiera.

Pregúntate por qué necesitas un pronóstico financiero

• ¿Qué tipo de datos estás buscando en el pronóstico?
• ¿Qué datos vas a requerir?
• ¿Cuáles son las decisiones cruciales que deberás tomar?

Después de contestar estas preguntas podrás averiguar el objetivo que buscas con tu pronóstico. Esto, a su vez, te ayudará a elegir el método adecuado y a desarrollar predicciones precisas. Los siguientes son los motivos más frecuentes para construir un pronóstico financiero:

• Para tener informes claros de actuaciones pasadas
• Para establecer objetivos comerciales realistas
• Para mitigar riesgos comerciales

Elabora, revisa y analiza tus estados financieros

Esto te brindará la información y los datos que requieres para hacer tu análisis o predicción. Las siguientes son los tres estados financieros más importantes referentes al pronóstico de pequeñas empresas:

Balance general

Un buen balance general muestra los activos, pasivos y patrimonio de tu empresa en un momento dado. Te da una idea del valor financiero de tu empresa.

Estado de resultados

Este informe muestra los ingresos y gastos de tu empresa durante un cierto tiempo. Un estado de resultados te indica cuánto dinero está ganando o perdiendo tu empresa.

Estado de flujo de efectivo

Este informe muestra las entradas y salidas de efectivo de tu empresa durante un período determinado. Es esencial, debido a que te dice si tu empresa tiene o no suficiente efectivo para cumplir con sus obligaciones financieras.

Comprende los pronósticos de márgenes brutos y gastos de venta, generales y administrativos

El pronóstico del margen bruto y los gastos de venta y administrativos son los procesos de anticipación de los ingresos y costos futuros. El pronóstico del margen bruto y los gastos de venta, generales y administrativos presentan múltiples ventajas.

Escoge un método de pronóstico financiero

Algunos de los aspectos por considerar al elegir un método incluyen los siguientes:

• ¿Qué tipos de datos tienes?
• ¿Qué tan precisas deben ser tus predicciones?
• ¿Cuánto tiempo le vas a dedicar al pronóstico?
• ¿Cuántos recursos o miembros del equipo tienes actualmente?

Según tu negocio, quizás encuentres que un método es más adecuado que otro. Por ejemplo, un análisis de series temporales sería conveniente si tienes muchos datos históricos con los que vas a trabajar. Por el contrario, si estás iniciando un nuevo negocio o no tienes suficientes datos, entonces puede ser más apropiado utilizar los métodos de suposiciones.

Crea un documento que incluya todos los resultados, estados financieros y metas

El documento que contenga todos tus resultados, estados financieros y metas debe contener lo siguiente:

• El nombre de tu empresa y los productos o servicios que ofreces
• Tu declaración de visión
• Tus metas y objetivos
• Una lista de tus segmentos de mercado objetivo
• Tu pronóstico de ventas
• Tu presupuesto de gastos
• Tu estado de flujo de efectivo
• Tu balance general

Lo anterior te ayudará a hacer un seguimiento a tu avance de manera continua y consistente. Asimismo, asegurará que te mantengas encaminado con miras a alcanzar las metas y objetivos de tu empresa. El documento también constituye una herramienta valiosa para comunicarse con inversionistas, prestamistas y otras partes interesadas.

Supervisa tu plan y realiza los ajustes necesarios

La supervisión de tu plan y los ajustes que realices ayudarán a garantizar que tu pronóstico sea preciso y que tu pequeña empresa se encuentre enrutada en el camino correcto hacia tus metas. Verifica y actualiza tu seguimiento al volumen de ventas, costos, los precios y margen bruto. También debes vigilar tu punto de equilibrio. Mediante el seguimiento a estas métricas, podrás saber si tu pequeña empresa está alcanzando sus metas. Si descubres que tu negocio no está funcionando tan bien como te gustaría, no tengas miedo de cambiar tu pronóstico. En ocasiones, todo lo que se necesita es un pequeño ajuste para volver a encarrilar las cosas.

Herramientas de software de pronóstico financiero para empresarios

En el mercado se dispone de muchos programas de software para este tipo de mediciones. Al escoger un programa, siempre es importante tener en cuenta tus necesidades, las funciones que requieres y la frecuencia con la que accedes a él, entre otros factores. Te compartimos tres software para el pronóstico financiero que puedes usar:

Microsoft Excel

Excel es un software en hojas de cálculo ampliamente conocido. Aunque no fue creado con el fin específico de hacer pronósticos financieros, puedes utilizar Excel para elaborarlos. La herramienta también viene con varias funciones preinstaladas que simplifican el pronóstico.

Forecast Pro

Forecast Pro es un programa de software diseñado específicamente para hacer pronósticos financieros. El sistema es fácil de utilizar e incluye muchas funciones que ayudan a generar predicciones precisas.

Crystal Reports

También puedes emplear una herramienta de inteligencia empresarial como Crystal Reports para tus pronósticos financieros. Crystal Reports ofrece varias funcionalidades y lo puedes utilizar para crear informes y visualizaciones.

Diferencias entre pronóstico financiero y elaboración de presupuestos

Como se explicaba antes, el pronóstico financiero se refiere a hacer predicciones para el futuro con base en tendencias. La elaboración de un presupuesto consiste en crear un plan sobre cómo gastarás tu dinero. Por lo regular se hace en forma anual y se divide en incrementos mensuales o trimestrales. Tener un presupuesto te obliga a pensar en qué necesitarás gastar dinero y cuánto deberás ahorrar. El presupuesto también te puede ayudar a evitar gastos excesivos y asumir deudas, así como a realizar un seguimiento del avance de los estados financieros de pronóstico de la empresa. Por consiguiente, una proyección financiera es más flexible que la elaboración de presupuestos debido a que te permite cambiar tu curso de acción en función de lo que ves que sucede, mientras un presupuesto está grabado en piedra.

El pronóstico financiero es esencial para las pequeñas empresas

El pronóstico financiero siempre es una herramienta valiosa para las pequeñas empresas. Además de ayudar a los empresarios como tú a tomar decisiones informadas sobre tu negocio, también contribuye a determinar cómo fijar los precios y dónde asignar los recursos. Cualquier empresa se puede beneficiar de este proceso si emplea las herramientas y la información adecuadas. Comprendiendo cuáles son tus gastos e ingresos por cada venta y el flujo de efectivo, puedes asignar mejor tus recursos y planificar el crecimiento futuro. ¡Aprende a hacer un plan financiero completo para tu negocio!